المجلة الدولية لنشر البحوث والدراسات

International Journal of Research and Studies Publishing

المجلة الدولية لنشر البحوث والدراسات

مبادئ مكافحة غسيل الأموال وتأثيرها في أبعاد السمعة المصرفية (حالة عملية مصارف كربلاء)

إعداد: الدكتورة/ رشا محمد عرب غياض (1)، الباحث/ عمار طاهر عودة اليساري (2)

أستاذ مساعد، كلية العلوم الاقتصادية وإدارة الأعمال، الجامعة اللبنانية، لبنان (1)
ماجستير في العلوم المالية والمصرفية، كلية الإدارة والاقتصاد، الجامعة الحديثة للإدارة والعلوم، لبنان (2)


الملخص:

يعالج هذا البحث طبيعة العلاقة بين السمعة المصرفية والجهود التي تبذل في إطار مواجهة ظاهرة غسيل الأموال تكمن أهمية هذا البحث في تحديد دقيق لماهية ظاهرة غسيل الاموال وكيفية مكافحتها لما لها من اهمية في مساعدة أصحاب القرار للتصدي لهذه الظاهرة للوصول إلى حلول جذرية لعلاجها لما لها من آثار سلبية على المستوى الاقتصادي والاجتماعي وللمحافظة على سمعة المصرف العامل الأساس في جذب العملاء واستمرارية المصرف. استخدم البحث المنهج الوصفي التحليلي وجرى تصميم استبانة وفرت البيانات الرقمية التي تم تحليلها من خلال برنامج التحليل الإحصائي (Spss,25). توصلت الدراسة الى نتيجة مفادها ان المصارف موضوع الدراسة العاملة في مدينة كربلاء تهتم بتطبيق مبادئ مكافحة تبيض الاموال من خلال سعيها للتأكد من العملاء وهويتهم وإجراء عمليات رقابة داخلية مستمرة والتزامهم بنظام الرقابة الذي يسهم في مكافحة عمليات غسيل الأموال واتخاذهم للتدابير التي تضمن اختيار الموظفين المناسبين وتوفير نظام خاص للتدقيق والمراجعة الداخلية لمراقبة أداء الموظفين ومراجعة التقارير وإنشاء وحدة مستقلة لإدارة ومنع عمليات غسيل الأموال والقيام بعمليات تدريب مستمرة للموظفين على آلية التعرف على عمليات غسيل الأموال. أثبتت النتائج العلاقة بين توظيف المصرف لمبادئ مكافحة غسيل الأموال في أبعاد السمعة المصرفية، فكانت العلاقة ذات دلالة معنوية. كما توصلت الدراسة الى انه لا توجد فروق ذات دلالة إحصائية في إجابات أفراد عينة البحث على الاستبانة وفقاً لمتغير التخصص العلمي والمنصب الوظيفي وسنوات الخبرة. أوصت الدراسة بإجراء دراسات سنوية دورية للمصارف ونشاطها البنكي وتحليل أية معطيات تتعلق بالشك في عمليات غسيل الأموال وتحويلها إلى الرقابة واتباع اجراءات صارمة بحق الموظفين الذي يتهاونون تجاه عمليات غسيل الأموال وتطبيق القوانين التي تتعلق بجريمة غسيل الأموال.


الكلمات المفتاحية:

تبيض الأموال، السمعة المصرفية، العراق، مصارف، الأداء

أستاذ مساعد، كلية العلوم الاقتصادية وإدارة الأعمال، الجامعة اللبنانية، لبنان (1)
ماجستير في العلوم المالية والمصرفية، كلية الإدارة والاقتصاد، الجامعة الحديثة للإدارة والعلوم، لبنان (2)

1.7. المراجع العربية
- أحمد، مدثر (2020) دور البنك في مكافحة غسيل الأموال، رسالة ماجستير، جامعة النيلين.
- الأخضري، عزي (2005) دراسة ظاهرة تبييض الأموال عبر البنوك من وجهة نظر الفكر الإسلامي، رسالة ماجستير، جامعة المسيلة
- باشا، يمينة ونعمان، موني(2015) دور البنوك في مكافحة ظاهرة غسيل الأموال، جامعة أكلي محند أولحاح البويرة، الجزائر.
- بركات، عبد الله (2006) ظاهرة غسيل الأموال وآثارها الاقتصادية والاجتماعية على المستوى العالمي، مجلة اقتصاديات شمال افريقيا، 4.
- البغدادي، عادل، والكحيط، أحمد (2018) دور الحاكمية في دعم السمعة، مجلة الإدارة والاقتصاد(116).
- الدليمي، مفيد (2006) غسيل الأموال في القانون الجنائي، دار الثقافة للنشر والتوزيع، عمان.
- الربيعي، زهير (2005) غسيل الأموال آفة العصر أم الجرائم، مكتبة الفلاح للنشر والتوزيع، الكويت.
- رشيد، صالح، الزيادي، صباح(2014) دور المسؤولية الاجتماعية في تعزيز السمعة التنظيمية، مجلة القادسية للعلوم الإدارية والاقتصادية، 16(1).
- الزيادي، بسنت (2020) أثر الرسوخ الوظيفي في دعم سمعة المنظمة دراسة ميدانية، المجلة العربية للإدارة، 40.
- سفر، أحمد (2006) البنوك وتبييض الأموال، اتحاد البنوك العربية، بيروت، لبنان.
- السيسي، صلاح (2003) قضايا اقتصادية معاصرة، مؤسسة الاتحاد الوطني، مصر.
- الشنيكات، غالب (2005) عناصر عملية غسيل الأموال، بيت القمة الثقافي، الأردن.
- صقر، نبيل (2008) تبييض الأموال في التشريع الجزائري، دار الهدى، الجزائر
- الطراونة، مصلح والبطوش، حسام (2005) أساس التزام البنوك بمكافحة عمليات غسيل الأموال ونطاق هذا الالتزام في القانون الأردني، مجلة الحقوق، 29.
- الظالمي، محمد (2016) الذكاء الاستراتيجي وأثره في تعزيز سمعة المؤسسات التعليمية، مجلة القادسية للعلوم الإدارية، 18(1).
- عبد الحميد طلعة، وحسن، عبد العزيز، الدريني، سارة (2021) العلاقة بين سمعة المنظمة وثقة العميل دراسة تطبيقية على عملاء البنوك التجارية في مصر، كلية التجارة بجامعة المنصورة، مصر.
- عبد الحميد، عبد المطلب (2005) العولمة واقتصاديات البنوك، الدار الجامعية، الاسكندرية.
- عبد اللطيف، محمد (2021) العلاقة بين سمعة المنظمة والاحتفاظ بالعميل الدور الوسيط لتكلفة التحول دراسة تطبيقية عى عملاء فروع البنوك التجارية بمدينة المنصورة. كلية التجارة، جامعة المنصورة، القاهرة.
- عبد الله، عبد الله (2005) غسيل الأموال وبان حكمه في الفقه الإسلامي والنظم المعاصرة، رسالة ماجستير، جامعة أم القرى.
- عبد المنعم، سليمان (2002) مسؤولية البنك الجنائية عن الأموال غير النظيفة، دار الجامعة الجديد للنشر، مصر.
- عبده، أسماء (2021) العلاقة بين السمعة التنظيمية والثقة التنظيمية دراسة تطبيقية على البنوك التجارية المصرية، جامعة مدينة السادات، كلية التجارة.
- العريان، محمد (2005) عمليات غسيل الأموال وآليات مكافحتها، دار الجامعة الجديدة، الإسكندرية.
- العطري، خيرة، رابحي، ليلى (2020) الآثار السلبية لجريمة تبييض الأموال على الاقتصاد وطنيا ودولياً، جامعة زيان عاشور بالجفلة، الجزائر.
- العمري، إسماعيل (2018) استراتيجيات إدارة السمعة، القاهرة، دار الفكر للطباعة والنشر.
- عوض الله، صفوت (2005) الآثار الاقتصادية لعمليات غسيل الأموال ودور البنوك في مكافحة هذه العمليات، مجلة الحقوق، 29(2).
- فتحي، عمار، وحسنين، منى (2019) دور الرفاهية النفسية كمتغير وسيط في العلاقة بين السمعة التنظيمية والأداء التنظيمي، مجلة الدراسات التجارية المعاصرة، 18.
-كامل، مها (2001) عمليات غسيل الأموال، مجلة السياسة الدولية، 146.
- الكرعاوي، محمد (2017) دور مرتكزات البراعة الاستراتيجية في تعزيز وبناء سمعة مؤسسات التعليم العالي، مجلة الإدارة والاقتصاد (5).
- لبوازدة، أحلام وحاج، حليمة (2019) دور البنوك في مكافحة جريمة غسيل الأموال، جامعة أكلي محند أولحاج البويرة، الجزائر.
- محمد، إيمان (2015) در القطاع المصرفي التجاري في مكافحة غسيل الأموال دراسة حالة بنك الشمال الإسلامي، رسالة ماجستير، جامعة النيلين.
- مصطفى، عزة (2021) تحسين السمعة التنظيمية في ضوء القيادة الريادية، مجلة كلية التربية بجامعة عين شمس، 45، ص: 15-183
- المطيري، صقر (2004) جريمة غسيل الأموال، دراسة حول مفهومها ومعوقات التحقيق فيها، رسالة ماجستير، جامعة نايف العربية للعلوم الأمنية.
مهدي، عبير، وشمران، منتظر (2017) الالتزام التنظيمي وأثره في بناء سمعة المنظمة، مجلة جامعة كربلاء العلمية، 15(2).
ناصر، خلف، وعبد الحسنين، علي (2018) توظيف رأس المال النفسي في تعزيز متطلبات بناء سمعة المنظمة، مجلة تكريت للعلوم الإدارية والاقتصادية، 4(2).
النجار، خالد (2018) تأثير النشر الدولي والسمعة الأكاديمية على ترتيب الجامعة الإسلامية بالمدينة المنورة، المجلة الدولية للبحوث في العلوم التربوية، 2(2).

2.7. المراجع الأجنبية

- Aggarwal, Vijita S. & Jha, Aruna (2019). Pressures of CSR in India: an institutional perspective, Journal of Strategy and Management, 12 (2).
- Feldman, Percy Marquina; Bahamonde, Rolando Arellano & Bellido, Isabelle Velasquez (2014) A New Approach for Measuring Corporate Reputation, São Paulo, 54 (1).
- Fombrun, C. J. Gardberg, N. A. & Sever, J. M. (2004) “The Reputation Quotient a Multi-stakeholder Measure of Corporate Reputation,” Journal of Grand Management, 7 (4).
- Öncer, Ayla Zehra & Yıldız, Mü ge Leyla (2012) “The Impact of Ethical Climate on Relationship between Corporate Reputation and Organizational Identification”, Procedia-Social and Behavioral Sciences, 58.
- Pires, Vanessa& Trez, Guilherme (2018) Corporate reputation A discussion on construct definition and measurement and its relation to performance, Revista de Gestão, 25 (1).
- Ríos-Manríquez, Martha; Ferrer-Ríos, Martha Gabriela& Sánchez-Fernández, María Dolores (2021) Structural model of corporate social responsibility. An empirical study on Mexican SMEs, PLOS ONE, 16 (2).
- Sagir, Mahmur; Dos, Izzet & Cetin, Remzi B. (2014) Identifying School Reputation, International J. Soc. Sci. & Education ,5 (1).
- Singh, Kuldeep & Misra, Madhvendra (2021) Linking Corporate Social Responsibility (CSR) and Organizational Performance: the moderating effect of corporate reputation, European Research on Management and Business Economics, 27.
- Šontaitė-Petkevičienė, Miglė (2019). Dimensions and attributes building corporate reputation in rural businesses, Research for Rural Development,2.
- Karjaluoto, Heikki; Mäkinen, Hanna; and Järvinen, Joel. (2015), "A Firm’s Activity in Social Media and Its Relationship with Corporate Reputation and Firm Performance", Journal of Systems and Information Technology, Vol. 19, Issue.8, Pp 161-172.
- Weiting Tao, Zongchao Cathy Li, Zifei Fay Chen, Yi Grace Ji.(2021)," Public responses to nonprofit social media messages: The roles of message features and cause involvement", Public Relations Review, Vol.47, Issue.2, Pp1_13.
- Sora Kim, Yingru Ji.(2021)," Positive ripple effects of corporate leaders’ CSR donations amid COVID-19 on corporate and country reputations: Multi-level reputational be
- Dubravka Sinčić, Ana Tkalac. (2018),"The relationship between reputation, employer branding and corporate social responsibility", Public Relations Review,Vol. 44, Issue. 4,Pp444-452.
- Shamma, Hamed M. and Salah S. Hassan (2009), "Customer and Non-Customer Perspectives for Examining Corporate Reputation," Journal of Product & Brand Management, 18 (5), 326-37.
- Doorely, J. & Garcia,H.(2007),"Reputation management – The key for successful public relations and corperate communication", Routledge , Taloyer and francis group , An Informa business ,USA
-Feto.C.et al., (2019), the relationship between image and reputation in the Spanish public university, European research on Management and business economics, Vol 25, N02.








المجلة الدولية لنشر البحوث والدراسات

المجلة الدولية لنشر البحوث والدراسات مجلة علمية محكمة متخصصة في نشر الابحاث العلمية في مختلف التخصصات، تصدر المجلة الدولية دورياً كل شهر. تصدر المجلة في المملكة الأردنية الهاشمية

للإقتراحات


نحن نعمل باستمرار على تحسين مجلتنا العلمية وعملية النشر لدينا بهدف تزويدك بأفضل تجربة نشر علمية. فإننا نقدر رأيك ونرحب بأي اقتراحات عبر الإيميل التالي: info@ijrsp.com

جميع الحقوق © محفوظة المجلة الدولية لنشر البحوث والدراسات 2019